目录

7 会员自我评估 ................................................................................................ 29

7.1 背景与目的 ........................................................................................ 29

7.2 责任珠宝业委员会协调员 ............................................................... 29

7.3 责任珠宝业委员会《工作手册》与工具包 ............................................................................. 29

7.4 完成一份或一份以上《评估工作手册》 ................................................................................. 29

7.5 使用替代格式 ........................................................................................ 30

7.6 整改不符合项 ......................................................................................... 30

7.7 寻求外部协助 ................................................................................ 30

7.8 准备认证审计和其他定期审核 ............................................................ 30

7.8.1 记录与书面证据 ..................................................................................... 30

7.8.2 告知与培训员工 ................................................................................. 31

7.9 申请审计 .................................................................................................. 31

责任珠宝业委员会评估手册 5

8 独立的第三方审计 ...................................................................................... 33

8.1 审计过程概况 ................................................................................. 33

8.2 与会员进行初步沟通 ..................................................................... 33

8.3 商业安排与保密 ............................................................................ 34

8.4 收集、审核信息 .................................................................................... 34

8.5 定义审计范围 ..................................................................................... 34

8.5.1 所有审计 ............................................................................................... 34

8.5.2 采矿勘探到启动前调试活动的审计范围——《实践准则》 .............................................. 34

8.5.3 定期审核与重新认证审计的审计范围 ................................................................................. 35

8.6 估计的审计时间和费用要求 ..................................................................... 35

8.7 审计小组 ........................................................................................................... 37

8.7.1 首席审计方 .............................................................................................. 37

8.7.2 对审计小组成员的要求 ............................................................................. 38

8.7.3 主题专家的利用 ................................................................................... 39

8.8 制定审计计划 ........................................................................................ 39

8.9 协调审计的时间安排 ............................................................................ 40

8.10 与会员确定审计计划 ........................................................................... 40

8.11 开幕会议 ............................................................................................ 40

8.12 审计过程 ......................................................................................... 40

8.13 结果评估 .............................................................................................. 41

8.14 不符合项记录 ........................................................................................ 41

8.15 推荐和业务改进建议 ............................................................................. 42

8.16 确定《实践准则》中期审核的要求 ............................................................. 42