4 基本原则与框架
4.1 导向
围绕企业战略目标，以业务发展需求为牵引，坚持技术应用的适宜性，讲求实效，突出两化融合的能力建设，明确发展路径，引导企业通过两化融合实现创新发展、智能发展和绿色发展，获取和提升可持续发展的竞争能力。
4.2 价值理念
本评估规范贯彻下述核心价值理念：
a）创新能力—应对变化的需求，能够不断开展产品、技术、管理、服务和运行模式创新，持续提升企业竞争能力。
b）快速响应—企业对迅速改变的需求能够灵敏、快捷、准确反应，增强业务柔性、消除过程故障和冗余、提高效率，以保持企业在竞争中的比较优势。
c）精细管理—在不断完善标准化的基础上，将企业战略规划有效贯彻到每个业务环节，并规范执行和发挥作用，最大限度地减少管理所占用的资源、减少浪费、降低成本、提升质量，提升企业整体执行能力。
d）全员提升—激发员工工作热情、内在潜力和创新能力，提升员工素质和活力，根本性推动员工与企业共同发展。
e）顾客满意—发现、满足和引导顾客不断变化的需求，为顾客创造更多价值，提升顾客对企业、产品、服务和员工的认可程度，从而极大限度实现顾客和企业的价值双赢。
f）合作共赢—整合外部优质资源，增强竞争优势，打造和提升核心竞争能力，提高市场占有率，扩大市场容量，实现合作伙伴协同发展。
g）节能环保—加强产品设计、工艺设计、生产制造以及物流配送等的绿色化，不断提升企业节能、降耗、减排、治污能力，将节能减排作为企业发展的内在要求，从而实现企业可持续发展。
4.3 原则
4.3.1 科学性
评估框架结构相对稳定，能够反映两化融合发展阶段，指明发展路径。评估指标能够表征两化融合的内涵和特征。数据采集准确可控。评估方法能够有效支持两化融合水平与能力和效能与效益评估、分析、诊断和改进。
4.3.2 实效性
本评估规范借鉴先进实用的评估方法，吸取工业实践和企业典型案例经验，反映我国工业企业两化融合的发展现状和趋势，在信息技术与工业技术紧密结合环境下，以评估企业两化融合的水平与能力和效能与效益为重点，引导企业务实推进两化融合深入发展。
4.3.3 可操作性
本评估规范具有广泛适用性。评估指标易于选取，指标体系易于构建。评估数据易采集、可分析。评估方法便捷有效。
4.3.4 可扩展性
随着两化融合不断深入发展和工业企业实践经验的不断丰富，本评估规范应在总体框架相对稳定的前提下进行适时调整和修订，实现不断优化和完善。
4.4 评估框架
本评估规范包括水平与能力评估和效能与效益评估两个部分（见图1）。水平与能力评估包括基础建设、单项应用、综合集成、协同与创新等四个主要评估方面，提出各方面与不同水平与能力级别相关的评估关键要素，并给出各要素的评估要点。效能与效益评估包括竞争力、经济和社会效益等两个主要评估方面，提出各方面与不同效能与效益提升结果相关的评估要素，并给出各要素的评估要点。
基础建设旨在通过评估两化融合基础设施和条件建设情况，衡量两化融合基本资源保障的水平与能力级别，主要评估内容包括与“财”相关的资金投入、与“人”相关的组织和规划、与“物”相关的设备设施、与“信息”相关的信息资源、与“安全”相关的信息安全等。
单项应用、综合集成、协同与创新的主要评估内容分别从产品、价值链、企业管理三个维度展开。单项应用旨在通过评估信息技术在企业部门级单一业务环节中的应用情况，衡量信息技术与工业技术以及企业单项业务的结合和融合的水平与能力级别，主要评估内容包括产品设计、工艺设计、生产管理、生产制造、采购管理、销售管理、财务管理、质量和计量、能源与环保、安全管理、项目管理、设备管理、人力资源管理、办公管理等
综合集成旨在通过评估企业跨部门、跨业务环节的业务综合和集成情况，衡量两化融合环境下企业内多业务综合集成和融合的水平与能力级别，主要评估内容包括产品设计与制造集成、管理与控制集成、产供销集成、财务与业务集成、决策支持等
协同与创新旨在通过评估跨企业的业务协同和发展模式创新情况，衡量两化融合环境下企业间业务协同、创新和融合的水平与能力级别，主要评估内容包括产品协同创新和绿色发展、企业集团管控、产业链协同等
起步建设、单项覆盖、集成提升、创新突破可共同表征企业两化融合不断跃升的阶段特征和内涵，适用于工业领域各行各业。企业已经开始建设两化融合基础设施和条件，但其单项应用尚未开展或刚刚起步，则企业处于两化融合的起步建设阶段。企业具备了一定的两化融合基础设施和条件，单项应用对企业业务覆盖和渗透逐渐加强，发挥了一定作用，但其综合集成尚未有效实现，则企业处于两化融合的单项覆盖阶段。企业基础建设水平进一步提高，单项应用基本成熟，综合集成有效实现，但其协同与创新尚未有效开展，则企业处于两化融合的集成提升阶段。企业基础建设趋于完备，单项应用和综合集成趋于成熟，且协同与创新得到有效实现，则企业处于两化融合的创新突破阶段。
企业实现信息化和工业化深度融合的过程，就是不断实现上述阶段性跃升的过程。
企业两化融合的四个发展阶段和四个水平与能力主要评估方面之间具有一定的对应关系，最能体现起步建设阶段特征的是与之相对应的基础建设评估方面的水平与能力，相似的，最能体现单项覆盖阶段特征的是与之相对应的单项应用评估方面的水平与能力，最能体现集成提升阶段特征的是与之相对应的综合集成评估方面的水平与能力，最能体现创新突破阶段特征的是与之相对应的协同与创新评估方面的水平与能力。基础建设、单项应用、综合集成、协同与创新等评估方面的水平与能力级别能够逐级提高，从初级过渡到中级、再向较高级和高级迈进。企业两化融合下级发展阶段与上级发展阶段之间是支撑和促进关系，下级发展阶段对应评估方面的水平与能力需提升到一定级别后才能实现向上级发展阶段跃升；而跃升到上一级发展阶段后，其对应评估方面的水平与能力也能够进一步提高到更高级别；企业两化融合能够达到的发展阶段越高，其对应评估方面的水平与能力一般亦应达到相应更高级别。
竞争力旨在通过评估企业综合竞争力变化情况，衡量两化融合直接或间接带来的企业能力提升效果，主要评估内容包括质量提升与顾客满意、业务效率、财务优化、创新能力等。经济和社会效益旨在通过评估企业经济和社会效益水平变化情况，衡量两化融合直接或间接带来的企业效益提升作用，主要评估内容包括经济效益、社会效益等。通过与行业平均、国内先进或国际先进水平分别进行对比分析，企业竞争力、经济和社会效益水平可各分为四个层次：初级水平、行业平均、国内先进、国际先进。
企业通过两化融合促进能力增强，实现竞争力提升，并进一步促进经济和社会效益提高，其提升作用随企业两化融合发展阶段跃升而跃进，并与各阶段对应评估方面的水平与能力级别亦呈正相关性。
企业所处的两化融合发展阶段及其对应评估方面的水平与能力级别，与竞争力、经济和社会效益水平相辅相成，可实现持续改进和螺旋式上升。
企业两化融合总体水平等级需综合水平与能力评估和效能与效益评估的结论，主要取决于企业所处的两化融合发展阶段及其对应评估方面的水平与能力级别，以及两化融合效能与效益的水平层次。企业两化融合总体水平等级可分为：初级水平、中级水平、高级水平、卓越水平。
基于本评估规范框架，附录A给出工业企业“信息化和工业化融合”评估内容要求细化指南，附录B给出工业企业“信息化和工业化融合”评估指标体系构建和评估分析方法。